분개장

전표 163건

전표번호	계정과목	거래처	적요	차변	대변
20260102-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	설립 자본금 납입	50,000,000
	331 자본금				50,000,000
20260102-00002	101 현금		시재금 인출	500,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			500,000
20260106-00001	212 비품		에스프레소 머신·제빙기·가구 구입	15,000,000
	135 부가세대급금			1,500,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			16,500,000
20260108-00001	811 복리후생비		개업 떡·직원 식사	180,000
	101 현금				180,000
20260110-00001	146 상품		한빛원두 1월 원두 매입	2,100,000
	135 부가세대급금			210,000
	251 외상매입금	한빛원두			2,310,000
20260115-00001	830 소모품비		1월 컵·빨대 등 소모품 (법인카드)	380,000
	135 부가세대급금			38,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			418,000
20260120-00001	146 상품		푸른목장유업 1월 우유 매입	980,000
	135 부가세대급금			98,000
	251 외상매입금	푸른목장유업			1,078,000
20260125-00001	819 지급임차료		가온빌딩 1월 임차료	2,000,000
	135 부가세대급금			200,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,200,000
20260125-00002	801 급여		1월 급여 지급 (직원 2명)	6,400,000
	254 예수금				213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			6,187,000
20260127-00001	814 통신비		1월 인터넷·전화요금	60,000
	135 부가세대급금			6,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			66,000
20260128-00001	815 수도광열비		1월 전기·수도·가스요금	412,000
	135 부가세대급금			41,200
	103 보통예금	다온은행 보통예금			453,200
20260131-00001	108 외상매출금	새봄카드 매출	1월 카드매출 집계	9,900,000
	401 상품매출				9,000,000
	255 부가세예수금				900,000
20260131-00002	101 현금		1월 현금매출 집계	1,320,000
	401 상품매출				1,200,000
	255 부가세예수금				120,000
20260131-00003	451 상품매출원가		1월 매출원가 대체	2,895,200
	146 상품				2,895,200
20260131-00004	818 감가상각비		1월 비품 감가상각	250,000
	213 감가상각누계액(비품)				250,000
20260203-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	1월 현금매출 입금	1,320,000
	101 현금				1,320,000
20260205-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	새봄카드 1월 매출대금 입금 (수수료 1.5%)	9,751,500
	831 지급수수료			148,500
	108 외상매출금	새봄카드 매출			9,900,000
20260210-00001	146 상품		한빛원두 2월 원두 매입	2,350,000
	135 부가세대급금			235,000
	251 외상매입금	한빛원두			2,585,000
20260210-00002	254 예수금		1월 원천세 납부	213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			213,000
20260211-00001	251 외상매입금	한빛원두	한빛원두 1월 매입대금 지급	2,310,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,310,000
20260214-00001	253 미지급금	새봄카드 법인카드	새봄카드 1월 법인카드 결제	418,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			418,000
20260215-00001	830 소모품비		2월 컵·빨대 등 소모품 (법인카드)	290,000
	135 부가세대급금			29,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			319,000
20260220-00001	146 상품		푸른목장유업 2월 우유 매입	1,060,000
	135 부가세대급금			106,000
	251 외상매입금	푸른목장유업			1,166,000
20260221-00001	251 외상매입금	푸른목장유업	푸른목장유업 1월 매입대금 지급	1,078,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			1,078,000
20260225-00001	819 지급임차료		가온빌딩 2월 임차료	2,000,000
	135 부가세대급금			200,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,200,000
20260225-00002	801 급여		2월 급여 지급 (직원 2명)	6,400,000
	254 예수금				213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			6,187,000
20260227-00001	814 통신비		2월 인터넷·전화요금	60,000
	135 부가세대급금			6,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			66,000
20260228-00001	815 수도광열비		2월 전기·수도·가스요금	398,000
	135 부가세대급금			39,800
	103 보통예금	다온은행 보통예금			437,800
20260228-00002	108 외상매출금	새봄카드 매출	2월 카드매출 집계	11,330,000
	401 상품매출				10,300,000
	255 부가세예수금				1,030,000
20260228-00003	101 현금		2월 현금매출 집계	1,210,000
	401 상품매출				1,100,000
	255 부가세예수금				110,000
20260228-00004	451 상품매출원가		2월 매출원가 대체	3,205,400
	146 상품				3,205,400
20260228-00005	818 감가상각비		2월 비품 감가상각	250,000
	213 감가상각누계액(비품)				250,000
20260302-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	다온은행 운전자금 대출 (연 5.4%)	20,000,000
	260 단기차입금	다온은행 대출			20,000,000
20260303-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	2월 현금매출 입금	1,210,000
	101 현금				1,210,000
20260305-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	새봄카드 2월 매출대금 입금 (수수료 1.5%)	11,160,050
	831 지급수수료			169,950
	108 외상매출금	새봄카드 매출			11,330,000
20260310-00001	146 상품		한빛원두 3월 원두 매입	2,780,000
	135 부가세대급금			278,000
	251 외상매입금	한빛원두			3,058,000
20260310-00002	254 예수금		2월 원천세 납부	213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			213,000
20260311-00001	251 외상매입금	한빛원두	한빛원두 2월 매입대금 지급	2,585,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,585,000
20260312-00001	833 광고선전비		3월 SNS 광고 (법인카드)	330,000
	135 부가세대급금			33,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			363,000
20260314-00001	253 미지급금	새봄카드 법인카드	새봄카드 2월 법인카드 결제	319,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			319,000
20260315-00001	830 소모품비		3월 컵·빨대 등 소모품 (법인카드)	340,000
	135 부가세대급금			34,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			374,000
20260320-00001	146 상품		푸른목장유업 3월 우유 매입	1,240,000
	135 부가세대급금			124,000
	251 외상매입금	푸른목장유업			1,364,000
20260321-00001	251 외상매입금	푸른목장유업	푸른목장유업 2월 매입대금 지급	1,166,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			1,166,000
20260325-00001	819 지급임차료		가온빌딩 3월 임차료	2,000,000
	135 부가세대급금			200,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,200,000
20260325-00002	801 급여		3월 급여 지급 (직원 2명)	6,400,000
	254 예수금				213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			6,187,000
20260327-00001	814 통신비		3월 인터넷·전화요금	60,000
	135 부가세대급금			6,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			66,000
20260328-00001	815 수도광열비		3월 전기·수도·가스요금	356,000
	135 부가세대급금			35,600
	103 보통예금	다온은행 보통예금			391,600
20260331-00001	108 외상매출금	새봄카드 매출	3월 카드매출 집계	13,420,000
	401 상품매출				12,200,000
	255 부가세예수금				1,220,000
20260331-00002	101 현금		3월 현금매출 집계	1,430,000
	401 상품매출				1,300,000
	255 부가세예수금				130,000
20260331-00003	451 상품매출원가		3월 매출원가 대체	3,778,800
	146 상품				3,778,800
20260331-00004	818 감가상각비		3월 비품 감가상각	250,000
	213 감가상각누계액(비품)				250,000
20260402-00001	951 이자비용		다온은행 대출이자 3월분	90,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			90,000
20260403-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	3월 현금매출 입금	1,430,000
	101 현금				1,430,000
20260405-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	새봄카드 3월 매출대금 입금 (수수료 1.5%)	13,218,700
	831 지급수수료			201,300
	108 외상매출금	새봄카드 매출			13,420,000
20260410-00001	146 상품		한빛원두 4월 원두 매입	2,960,000
	135 부가세대급금			296,000
	251 외상매입금	한빛원두			3,256,000
20260410-00002	254 예수금		3월 원천세 납부	213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			213,000
20260411-00001	251 외상매입금	한빛원두	한빛원두 3월 매입대금 지급	3,058,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			3,058,000
20260414-00001	253 미지급금	새봄카드 법인카드	새봄카드 3월 법인카드 결제	737,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			737,000
20260415-00001	830 소모품비		4월 컵·빨대 등 소모품 (법인카드)	310,000
	135 부가세대급금			31,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			341,000
20260420-00001	146 상품		푸른목장유업 4월 우유 매입	1,310,000
	135 부가세대급금			131,000
	251 외상매입금	푸른목장유업			1,441,000
20260421-00001	251 외상매입금	푸른목장유업	푸른목장유업 3월 매입대금 지급	1,364,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			1,364,000
20260425-00001	819 지급임차료		가온빌딩 4월 임차료	2,000,000
	135 부가세대급금			200,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,200,000
20260425-00002	801 급여		4월 급여 지급 (직원 2명)	6,400,000
	254 예수금				213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			6,187,000
20260425-00003	255 부가세예수금		1기 예정 부가가치세 납부	3,510,000
	135 부가세대급금				3,419,600
	103 보통예금	다온은행 보통예금			90,400
20260427-00001	814 통신비		4월 인터넷·전화요금	60,000
	135 부가세대급금			6,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			66,000
20260428-00001	815 수도광열비		4월 전기·수도·가스요금	318,000
	135 부가세대급금			31,800
	103 보통예금	다온은행 보통예금			349,800
20260430-00001	108 외상매출금	새봄카드 매출	4월 카드매출 집계	14,520,000
	401 상품매출				13,200,000
	255 부가세예수금				1,320,000
20260430-00002	101 현금		4월 현금매출 집계	1,540,000
	401 상품매출				1,400,000
	255 부가세예수금				140,000
20260430-00003	451 상품매출원가		4월 매출원가 대체	4,013,800
	146 상품				4,013,800
20260430-00004	818 감가상각비		4월 비품 감가상각	250,000
	213 감가상각누계액(비품)				250,000
20260502-00001	951 이자비용		다온은행 대출이자 4월분	90,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			90,000
20260503-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	4월 현금매출 입금	1,540,000
	101 현금				1,540,000
20260505-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	새봄카드 4월 매출대금 입금 (수수료 1.5%)	14,302,200
	831 지급수수료			217,800
	108 외상매출금	새봄카드 매출			14,520,000
20260510-00001	146 상품		한빛원두 5월 원두 매입	3,240,000
	135 부가세대급금			324,000
	251 외상매입금	한빛원두			3,564,000
20260510-00002	254 예수금		4월 원천세 납부	213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			213,000
20260511-00001	251 외상매입금	한빛원두	한빛원두 4월 매입대금 지급	3,256,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			3,256,000
20260514-00001	253 미지급금	새봄카드 법인카드	새봄카드 4월 법인카드 결제	341,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			341,000
20260515-00001	830 소모품비		5월 컵·빨대 등 소모품 (법인카드)	420,000
	135 부가세대급금			42,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			462,000
20260520-00001	146 상품		푸른목장유업 5월 우유 매입	1,420,000
	135 부가세대급금			142,000
	251 외상매입금	푸른목장유업			1,562,000
20260521-00001	251 외상매입금	푸른목장유업	푸른목장유업 4월 매입대금 지급	1,441,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			1,441,000
20260525-00001	819 지급임차료		가온빌딩 5월 임차료	2,000,000
	135 부가세대급금			200,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,200,000
20260525-00002	801 급여		5월 급여 지급 (직원 2명)	6,400,000
	254 예수금				213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			6,187,000
20260527-00001	814 통신비		5월 인터넷·전화요금	60,000
	135 부가세대급금			6,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			66,000
20260528-00001	815 수도광열비		5월 전기·수도·가스요금	305,000
	135 부가세대급금			30,500
	103 보통예금	다온은행 보통예금			335,500
20260531-00001	108 외상매출금	새봄카드 매출	5월 카드매출 집계	15,950,000
	401 상품매출				14,500,000
	255 부가세예수금				1,450,000
20260531-00002	101 현금		5월 현금매출 집계	1,650,000
	401 상품매출				1,500,000
	255 부가세예수금				150,000
20260531-00003	451 상품매출원가		5월 매출원가 대체	4,380,400
	146 상품				4,380,400
20260531-00004	818 감가상각비		5월 비품 감가상각	250,000
	213 감가상각누계액(비품)				250,000
20260602-00001	951 이자비용		다온은행 대출이자 5월분	90,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			90,000
20260603-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	5월 현금매출 입금	1,650,000
	101 현금				1,650,000
20260605-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	새봄카드 5월 매출대금 입금 (수수료 1.5%)	15,710,750
	831 지급수수료			239,250
	108 외상매출금	새봄카드 매출			15,950,000
20260610-00001	146 상품		한빛원두 6월 원두 매입	3,380,000
	135 부가세대급금			338,000
	251 외상매입금	한빛원두			3,718,000
20260610-00002	254 예수금		5월 원천세 납부	213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			213,000
20260611-00001	251 외상매입금	한빛원두	한빛원두 5월 매입대금 지급	3,564,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			3,564,000
20260612-00001	833 광고선전비		6월 SNS 광고 (법인카드)	550,000
	135 부가세대급금			55,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			605,000
20260614-00001	253 미지급금	새봄카드 법인카드	새봄카드 5월 법인카드 결제	462,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			462,000
20260615-00001	830 소모품비		6월 컵·빨대 등 소모품 (법인카드)	360,000
	135 부가세대급금			36,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			396,000
20260620-00001	146 상품		푸른목장유업 6월 우유 매입	1,490,000
	135 부가세대급금			149,000
	251 외상매입금	푸른목장유업			1,639,000
20260621-00001	251 외상매입금	푸른목장유업	푸른목장유업 5월 매입대금 지급	1,562,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			1,562,000
20260625-00001	819 지급임차료		가온빌딩 6월 임차료	2,000,000
	135 부가세대급금			200,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,200,000
20260625-00002	801 급여		6월 급여 지급 (직원 2명)	6,400,000
	254 예수금				213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			6,187,000
20260627-00001	814 통신비		6월 인터넷·전화요금	60,000
	135 부가세대급금			6,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			66,000
20260628-00001	815 수도광열비		6월 전기·수도·가스요금	352,000
	135 부가세대급금			35,200
	103 보통예금	다온은행 보통예금			387,200
20260630-00001	108 외상매출금	새봄카드 매출	6월 카드매출 집계	16,830,000
	401 상품매출				15,300,000
	255 부가세예수금				1,530,000
20260630-00002	101 현금		6월 현금매출 집계	1,540,000
	401 상품매출				1,400,000
	255 부가세예수금				140,000
20260630-00003	451 상품매출원가		6월 매출원가 대체	4,577,800
	146 상품				4,577,800
20260630-00004	818 감가상각비		6월 비품 감가상각	250,000
	213 감가상각누계액(비품)				250,000
20260702-00001	951 이자비용		다온은행 대출이자 6월분	90,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			90,000
20260703-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	6월 현금매출 입금	1,540,000
	101 현금				1,540,000
20260705-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	새봄카드 6월 매출대금 입금 (수수료 1.5%)	16,577,550
	831 지급수수료			252,450
	108 외상매출금	새봄카드 매출			16,830,000
20260710-00001	146 상품		한빛원두 7월 원두 매입	3,690,000
	135 부가세대급금			369,000
	251 외상매입금	한빛원두			4,059,000
20260710-00002	254 예수금		6월 원천세 납부	213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			213,000
20260711-00001	251 외상매입금	한빛원두	한빛원두 6월 매입대금 지급	3,718,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			3,718,000
20260714-00001	253 미지급금	새봄카드 법인카드	새봄카드 6월 법인카드 결제	1,001,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			1,001,000
20260715-00001	830 소모품비		7월 컵·빨대 등 소모품 (법인카드)	450,000
	135 부가세대급금			45,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			495,000
20260720-00001	146 상품		푸른목장유업 7월 우유 매입	1,620,000
	135 부가세대급금			162,000
	251 외상매입금	푸른목장유업			1,782,000
20260721-00001	251 외상매입금	푸른목장유업	푸른목장유업 6월 매입대금 지급	1,639,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			1,639,000
20260725-00001	819 지급임차료		가온빌딩 7월 임차료	2,000,000
	135 부가세대급금			200,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,200,000
20260725-00002	801 급여		7월 급여 지급 (직원 2명)	6,400,000
	254 예수금				213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			6,187,000
20260725-00003	255 부가세예수금		1기 확정 부가가치세 납부	4,730,000
	135 부가세대급금				2,259,500
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,470,500
20260727-00001	814 통신비		7월 인터넷·전화요금	60,000
	135 부가세대급금			6,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			66,000
20260728-00001	815 수도광열비		7월 전기·수도·가스요금	468,000
	135 부가세대급금			46,800
	103 보통예금	다온은행 보통예금			514,800
20260731-00001	108 외상매출금	새봄카드 매출	7월 카드매출 집계	18,260,000
	401 상품매출				16,600,000
	255 부가세예수금				1,660,000
20260731-00002	101 현금		7월 현금매출 집계	1,760,000
	401 상품매출				1,600,000
	255 부가세예수금				160,000
20260731-00003	451 상품매출원가		7월 매출원가 대체	4,991,400
	146 상품				4,991,400
20260731-00004	818 감가상각비		7월 비품 감가상각	250,000
	213 감가상각누계액(비품)				250,000
20260802-00001	951 이자비용		다온은행 대출이자 7월분	90,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			90,000
20260803-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	7월 현금매출 입금	1,760,000
	101 현금				1,760,000
20260805-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	새봄카드 7월 매출대금 입금 (수수료 1.5%)	17,986,100
	831 지급수수료			273,900
	108 외상매출금	새봄카드 매출			18,260,000
20260810-00001	146 상품		한빛원두 8월 원두 매입	3,810,000
	135 부가세대급금			381,000
	251 외상매입금	한빛원두			4,191,000
20260810-00002	254 예수금		7월 원천세 납부	213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			213,000
20260811-00001	251 외상매입금	한빛원두	한빛원두 7월 매입대금 지급	4,059,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			4,059,000
20260814-00001	253 미지급금	새봄카드 법인카드	새봄카드 7월 법인카드 결제	495,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			495,000
20260815-00001	830 소모품비		8월 컵·빨대 등 소모품 (법인카드)	430,000
	135 부가세대급금			43,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			473,000
20260820-00001	146 상품		푸른목장유업 8월 우유 매입	1,680,000
	135 부가세대급금			168,000
	251 외상매입금	푸른목장유업			1,848,000
20260821-00001	251 외상매입금	푸른목장유업	푸른목장유업 7월 매입대금 지급	1,782,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			1,782,000
20260825-00001	819 지급임차료		가온빌딩 8월 임차료	2,000,000
	135 부가세대급금			200,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,200,000
20260825-00002	801 급여		8월 급여 지급 (직원 2명)	6,400,000
	254 예수금				213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			6,187,000
20260827-00001	814 통신비		8월 인터넷·전화요금	60,000
	135 부가세대급금			6,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			66,000
20260828-00001	815 수도광열비		8월 전기·수도·가스요금	497,000
	135 부가세대급금			49,700
	103 보통예금	다온은행 보통예금			546,700
20260831-00001	108 외상매출금	새봄카드 매출	8월 카드매출 집계	18,920,000
	401 상품매출				17,200,000
	255 부가세예수금				1,720,000
20260831-00002	101 현금		8월 현금매출 집계	1,870,000
	401 상품매출				1,700,000
	255 부가세예수금				170,000
20260831-00003	451 상품매출원가		8월 매출원가 대체	5,160,600
	146 상품				5,160,600
20260831-00004	818 감가상각비		8월 비품 감가상각	250,000
	213 감가상각누계액(비품)				250,000
20260902-00001	951 이자비용		다온은행 대출이자 8월분	90,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			90,000
20260903-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	8월 현금매출 입금	1,870,000
	101 현금				1,870,000
20260905-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	새봄카드 8월 매출대금 입금 (수수료 1.5%)	18,636,200
	831 지급수수료			283,800
	108 외상매출금	새봄카드 매출			18,920,000
20260910-00001	146 상품		한빛원두 9월 원두 매입	3,420,000
	135 부가세대급금			342,000
	251 외상매입금	한빛원두			3,762,000
20260910-00002	254 예수금		8월 원천세 납부	213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			213,000
20260911-00001	251 외상매입금	한빛원두	한빛원두 8월 매입대금 지급	4,191,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			4,191,000
20260912-00001	833 광고선전비		9월 SNS 광고 (법인카드)	330,000
	135 부가세대급금			33,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			363,000
20260914-00001	253 미지급금	새봄카드 법인카드	새봄카드 8월 법인카드 결제	473,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			473,000
20260915-00001	830 소모품비		9월 컵·빨대 등 소모품 (법인카드)	370,000
	135 부가세대급금			37,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			407,000
20260920-00001	146 상품		푸른목장유업 9월 우유 매입	1,510,000
	135 부가세대급금			151,000
	251 외상매입금	푸른목장유업			1,661,000
20260921-00001	251 외상매입금	푸른목장유업	푸른목장유업 8월 매입대금 지급	1,848,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			1,848,000
20260925-00001	819 지급임차료		가온빌딩 9월 임차료	2,000,000
	135 부가세대급금			200,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,200,000
20260925-00002	801 급여		9월 급여 지급 (직원 2명)	6,400,000
	254 예수금				213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			6,187,000
20260927-00001	814 통신비		9월 인터넷·전화요금	60,000
	135 부가세대급금			6,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			66,000
20260928-00001	815 수도광열비		9월 전기·수도·가스요금	389,000
	135 부가세대급금			38,900
	103 보통예금	다온은행 보통예금			427,900
20260930-00001	108 외상매출금	새봄카드 매출	9월 카드매출 집계	16,500,000
	401 상품매출				15,000,000
	255 부가세예수금				1,500,000
20260930-00002	101 현금		9월 현금매출 집계	1,650,000
	401 상품매출				1,500,000
	255 부가세예수금				150,000
20260930-00003	451 상품매출원가		9월 매출원가 대체	4,634,200
	146 상품				4,634,200
20260930-00004	818 감가상각비		9월 비품 감가상각	250,000
	213 감가상각누계액(비품)				250,000

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전표 163건

전표번호	계정과목	거래처	적요	차변	대변
20260102-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	설립 자본금 납입	50,000,000
	331 자본금				50,000,000
20260102-00002	101 현금		시재금 인출	500,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			500,000
20260106-00001	212 비품		에스프레소 머신·제빙기·가구 구입	15,000,000
	135 부가세대급금			1,500,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			16,500,000
20260108-00001	811 복리후생비		개업 떡·직원 식사	180,000
	101 현금				180,000
20260110-00001	146 상품		한빛원두 1월 원두 매입	2,100,000
	135 부가세대급금			210,000
	251 외상매입금	한빛원두			2,310,000
20260115-00001	830 소모품비		1월 컵·빨대 등 소모품 (법인카드)	380,000
	135 부가세대급금			38,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			418,000
20260120-00001	146 상품		푸른목장유업 1월 우유 매입	980,000
	135 부가세대급금			98,000
	251 외상매입금	푸른목장유업			1,078,000
20260125-00001	819 지급임차료		가온빌딩 1월 임차료	2,000,000
	135 부가세대급금			200,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,200,000
20260125-00002	801 급여		1월 급여 지급 (직원 2명)	6,400,000
	254 예수금				213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			6,187,000
20260127-00001	814 통신비		1월 인터넷·전화요금	60,000
	135 부가세대급금			6,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			66,000
20260128-00001	815 수도광열비		1월 전기·수도·가스요금	412,000
	135 부가세대급금			41,200
	103 보통예금	다온은행 보통예금			453,200
20260131-00001	108 외상매출금	새봄카드 매출	1월 카드매출 집계	9,900,000
	401 상품매출				9,000,000
	255 부가세예수금				900,000
20260131-00002	101 현금		1월 현금매출 집계	1,320,000
	401 상품매출				1,200,000
	255 부가세예수금				120,000
20260131-00003	451 상품매출원가		1월 매출원가 대체	2,895,200
	146 상품				2,895,200
20260131-00004	818 감가상각비		1월 비품 감가상각	250,000
	213 감가상각누계액(비품)				250,000
20260203-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	1월 현금매출 입금	1,320,000
	101 현금				1,320,000
20260205-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	새봄카드 1월 매출대금 입금 (수수료 1.5%)	9,751,500
	831 지급수수료			148,500
	108 외상매출금	새봄카드 매출			9,900,000
20260210-00001	146 상품		한빛원두 2월 원두 매입	2,350,000
	135 부가세대급금			235,000
	251 외상매입금	한빛원두			2,585,000
20260210-00002	254 예수금		1월 원천세 납부	213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			213,000
20260211-00001	251 외상매입금	한빛원두	한빛원두 1월 매입대금 지급	2,310,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,310,000
20260214-00001	253 미지급금	새봄카드 법인카드	새봄카드 1월 법인카드 결제	418,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			418,000
20260215-00001	830 소모품비		2월 컵·빨대 등 소모품 (법인카드)	290,000
	135 부가세대급금			29,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			319,000
20260220-00001	146 상품		푸른목장유업 2월 우유 매입	1,060,000
	135 부가세대급금			106,000
	251 외상매입금	푸른목장유업			1,166,000
20260221-00001	251 외상매입금	푸른목장유업	푸른목장유업 1월 매입대금 지급	1,078,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			1,078,000
20260225-00001	819 지급임차료		가온빌딩 2월 임차료	2,000,000
	135 부가세대급금			200,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,200,000
20260225-00002	801 급여		2월 급여 지급 (직원 2명)	6,400,000
	254 예수금				213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			6,187,000
20260227-00001	814 통신비		2월 인터넷·전화요금	60,000
	135 부가세대급금			6,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			66,000
20260228-00001	815 수도광열비		2월 전기·수도·가스요금	398,000
	135 부가세대급금			39,800
	103 보통예금	다온은행 보통예금			437,800
20260228-00002	108 외상매출금	새봄카드 매출	2월 카드매출 집계	11,330,000
	401 상품매출				10,300,000
	255 부가세예수금				1,030,000
20260228-00003	101 현금		2월 현금매출 집계	1,210,000
	401 상품매출				1,100,000
	255 부가세예수금				110,000
20260228-00004	451 상품매출원가		2월 매출원가 대체	3,205,400
	146 상품				3,205,400
20260228-00005	818 감가상각비		2월 비품 감가상각	250,000
	213 감가상각누계액(비품)				250,000
20260302-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	다온은행 운전자금 대출 (연 5.4%)	20,000,000
	260 단기차입금	다온은행 대출			20,000,000
20260303-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	2월 현금매출 입금	1,210,000
	101 현금				1,210,000
20260305-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	새봄카드 2월 매출대금 입금 (수수료 1.5%)	11,160,050
	831 지급수수료			169,950
	108 외상매출금	새봄카드 매출			11,330,000
20260310-00001	146 상품		한빛원두 3월 원두 매입	2,780,000
	135 부가세대급금			278,000
	251 외상매입금	한빛원두			3,058,000
20260310-00002	254 예수금		2월 원천세 납부	213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			213,000
20260311-00001	251 외상매입금	한빛원두	한빛원두 2월 매입대금 지급	2,585,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,585,000
20260312-00001	833 광고선전비		3월 SNS 광고 (법인카드)	330,000
	135 부가세대급금			33,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			363,000
20260314-00001	253 미지급금	새봄카드 법인카드	새봄카드 2월 법인카드 결제	319,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			319,000
20260315-00001	830 소모품비		3월 컵·빨대 등 소모품 (법인카드)	340,000
	135 부가세대급금			34,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			374,000
20260320-00001	146 상품		푸른목장유업 3월 우유 매입	1,240,000
	135 부가세대급금			124,000
	251 외상매입금	푸른목장유업			1,364,000
20260321-00001	251 외상매입금	푸른목장유업	푸른목장유업 2월 매입대금 지급	1,166,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			1,166,000
20260325-00001	819 지급임차료		가온빌딩 3월 임차료	2,000,000
	135 부가세대급금			200,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,200,000
20260325-00002	801 급여		3월 급여 지급 (직원 2명)	6,400,000
	254 예수금				213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			6,187,000
20260327-00001	814 통신비		3월 인터넷·전화요금	60,000
	135 부가세대급금			6,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			66,000
20260328-00001	815 수도광열비		3월 전기·수도·가스요금	356,000
	135 부가세대급금			35,600
	103 보통예금	다온은행 보통예금			391,600
20260331-00001	108 외상매출금	새봄카드 매출	3월 카드매출 집계	13,420,000
	401 상품매출				12,200,000
	255 부가세예수금				1,220,000
20260331-00002	101 현금		3월 현금매출 집계	1,430,000
	401 상품매출				1,300,000
	255 부가세예수금				130,000
20260331-00003	451 상품매출원가		3월 매출원가 대체	3,778,800
	146 상품				3,778,800
20260331-00004	818 감가상각비		3월 비품 감가상각	250,000
	213 감가상각누계액(비품)				250,000
20260402-00001	951 이자비용		다온은행 대출이자 3월분	90,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			90,000
20260403-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	3월 현금매출 입금	1,430,000
	101 현금				1,430,000
20260405-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	새봄카드 3월 매출대금 입금 (수수료 1.5%)	13,218,700
	831 지급수수료			201,300
	108 외상매출금	새봄카드 매출			13,420,000
20260410-00001	146 상품		한빛원두 4월 원두 매입	2,960,000
	135 부가세대급금			296,000
	251 외상매입금	한빛원두			3,256,000
20260410-00002	254 예수금		3월 원천세 납부	213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			213,000
20260411-00001	251 외상매입금	한빛원두	한빛원두 3월 매입대금 지급	3,058,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			3,058,000
20260414-00001	253 미지급금	새봄카드 법인카드	새봄카드 3월 법인카드 결제	737,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			737,000
20260415-00001	830 소모품비		4월 컵·빨대 등 소모품 (법인카드)	310,000
	135 부가세대급금			31,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			341,000
20260420-00001	146 상품		푸른목장유업 4월 우유 매입	1,310,000
	135 부가세대급금			131,000
	251 외상매입금	푸른목장유업			1,441,000
20260421-00001	251 외상매입금	푸른목장유업	푸른목장유업 3월 매입대금 지급	1,364,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			1,364,000
20260425-00001	819 지급임차료		가온빌딩 4월 임차료	2,000,000
	135 부가세대급금			200,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,200,000
20260425-00002	801 급여		4월 급여 지급 (직원 2명)	6,400,000
	254 예수금				213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			6,187,000
20260425-00003	255 부가세예수금		1기 예정 부가가치세 납부	3,510,000
	135 부가세대급금				3,419,600
	103 보통예금	다온은행 보통예금			90,400
20260427-00001	814 통신비		4월 인터넷·전화요금	60,000
	135 부가세대급금			6,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			66,000
20260428-00001	815 수도광열비		4월 전기·수도·가스요금	318,000
	135 부가세대급금			31,800
	103 보통예금	다온은행 보통예금			349,800
20260430-00001	108 외상매출금	새봄카드 매출	4월 카드매출 집계	14,520,000
	401 상품매출				13,200,000
	255 부가세예수금				1,320,000
20260430-00002	101 현금		4월 현금매출 집계	1,540,000
	401 상품매출				1,400,000
	255 부가세예수금				140,000
20260430-00003	451 상품매출원가		4월 매출원가 대체	4,013,800
	146 상품				4,013,800
20260430-00004	818 감가상각비		4월 비품 감가상각	250,000
	213 감가상각누계액(비품)				250,000
20260502-00001	951 이자비용		다온은행 대출이자 4월분	90,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			90,000
20260503-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	4월 현금매출 입금	1,540,000
	101 현금				1,540,000
20260505-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	새봄카드 4월 매출대금 입금 (수수료 1.5%)	14,302,200
	831 지급수수료			217,800
	108 외상매출금	새봄카드 매출			14,520,000
20260510-00001	146 상품		한빛원두 5월 원두 매입	3,240,000
	135 부가세대급금			324,000
	251 외상매입금	한빛원두			3,564,000
20260510-00002	254 예수금		4월 원천세 납부	213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			213,000
20260511-00001	251 외상매입금	한빛원두	한빛원두 4월 매입대금 지급	3,256,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			3,256,000
20260514-00001	253 미지급금	새봄카드 법인카드	새봄카드 4월 법인카드 결제	341,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			341,000
20260515-00001	830 소모품비		5월 컵·빨대 등 소모품 (법인카드)	420,000
	135 부가세대급금			42,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			462,000
20260520-00001	146 상품		푸른목장유업 5월 우유 매입	1,420,000
	135 부가세대급금			142,000
	251 외상매입금	푸른목장유업			1,562,000
20260521-00001	251 외상매입금	푸른목장유업	푸른목장유업 4월 매입대금 지급	1,441,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			1,441,000
20260525-00001	819 지급임차료		가온빌딩 5월 임차료	2,000,000
	135 부가세대급금			200,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,200,000
20260525-00002	801 급여		5월 급여 지급 (직원 2명)	6,400,000
	254 예수금				213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			6,187,000
20260527-00001	814 통신비		5월 인터넷·전화요금	60,000
	135 부가세대급금			6,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			66,000
20260528-00001	815 수도광열비		5월 전기·수도·가스요금	305,000
	135 부가세대급금			30,500
	103 보통예금	다온은행 보통예금			335,500
20260531-00001	108 외상매출금	새봄카드 매출	5월 카드매출 집계	15,950,000
	401 상품매출				14,500,000
	255 부가세예수금				1,450,000
20260531-00002	101 현금		5월 현금매출 집계	1,650,000
	401 상품매출				1,500,000
	255 부가세예수금				150,000
20260531-00003	451 상품매출원가		5월 매출원가 대체	4,380,400
	146 상품				4,380,400
20260531-00004	818 감가상각비		5월 비품 감가상각	250,000
	213 감가상각누계액(비품)				250,000
20260602-00001	951 이자비용		다온은행 대출이자 5월분	90,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			90,000
20260603-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	5월 현금매출 입금	1,650,000
	101 현금				1,650,000
20260605-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	새봄카드 5월 매출대금 입금 (수수료 1.5%)	15,710,750
	831 지급수수료			239,250
	108 외상매출금	새봄카드 매출			15,950,000
20260610-00001	146 상품		한빛원두 6월 원두 매입	3,380,000
	135 부가세대급금			338,000
	251 외상매입금	한빛원두			3,718,000
20260610-00002	254 예수금		5월 원천세 납부	213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			213,000
20260611-00001	251 외상매입금	한빛원두	한빛원두 5월 매입대금 지급	3,564,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			3,564,000
20260612-00001	833 광고선전비		6월 SNS 광고 (법인카드)	550,000
	135 부가세대급금			55,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			605,000
20260614-00001	253 미지급금	새봄카드 법인카드	새봄카드 5월 법인카드 결제	462,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			462,000
20260615-00001	830 소모품비		6월 컵·빨대 등 소모품 (법인카드)	360,000
	135 부가세대급금			36,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			396,000
20260620-00001	146 상품		푸른목장유업 6월 우유 매입	1,490,000
	135 부가세대급금			149,000
	251 외상매입금	푸른목장유업			1,639,000
20260621-00001	251 외상매입금	푸른목장유업	푸른목장유업 5월 매입대금 지급	1,562,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			1,562,000
20260625-00001	819 지급임차료		가온빌딩 6월 임차료	2,000,000
	135 부가세대급금			200,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,200,000
20260625-00002	801 급여		6월 급여 지급 (직원 2명)	6,400,000
	254 예수금				213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			6,187,000
20260627-00001	814 통신비		6월 인터넷·전화요금	60,000
	135 부가세대급금			6,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			66,000
20260628-00001	815 수도광열비		6월 전기·수도·가스요금	352,000
	135 부가세대급금			35,200
	103 보통예금	다온은행 보통예금			387,200
20260630-00001	108 외상매출금	새봄카드 매출	6월 카드매출 집계	16,830,000
	401 상품매출				15,300,000
	255 부가세예수금				1,530,000
20260630-00002	101 현금		6월 현금매출 집계	1,540,000
	401 상품매출				1,400,000
	255 부가세예수금				140,000
20260630-00003	451 상품매출원가		6월 매출원가 대체	4,577,800
	146 상품				4,577,800
20260630-00004	818 감가상각비		6월 비품 감가상각	250,000
	213 감가상각누계액(비품)				250,000
20260702-00001	951 이자비용		다온은행 대출이자 6월분	90,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			90,000
20260703-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	6월 현금매출 입금	1,540,000
	101 현금				1,540,000
20260705-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	새봄카드 6월 매출대금 입금 (수수료 1.5%)	16,577,550
	831 지급수수료			252,450
	108 외상매출금	새봄카드 매출			16,830,000
20260710-00001	146 상품		한빛원두 7월 원두 매입	3,690,000
	135 부가세대급금			369,000
	251 외상매입금	한빛원두			4,059,000
20260710-00002	254 예수금		6월 원천세 납부	213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			213,000
20260711-00001	251 외상매입금	한빛원두	한빛원두 6월 매입대금 지급	3,718,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			3,718,000
20260714-00001	253 미지급금	새봄카드 법인카드	새봄카드 6월 법인카드 결제	1,001,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			1,001,000
20260715-00001	830 소모품비		7월 컵·빨대 등 소모품 (법인카드)	450,000
	135 부가세대급금			45,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			495,000
20260720-00001	146 상품		푸른목장유업 7월 우유 매입	1,620,000
	135 부가세대급금			162,000
	251 외상매입금	푸른목장유업			1,782,000
20260721-00001	251 외상매입금	푸른목장유업	푸른목장유업 6월 매입대금 지급	1,639,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			1,639,000
20260725-00001	819 지급임차료		가온빌딩 7월 임차료	2,000,000
	135 부가세대급금			200,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,200,000
20260725-00002	801 급여		7월 급여 지급 (직원 2명)	6,400,000
	254 예수금				213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			6,187,000
20260725-00003	255 부가세예수금		1기 확정 부가가치세 납부	4,730,000
	135 부가세대급금				2,259,500
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,470,500
20260727-00001	814 통신비		7월 인터넷·전화요금	60,000
	135 부가세대급금			6,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			66,000
20260728-00001	815 수도광열비		7월 전기·수도·가스요금	468,000
	135 부가세대급금			46,800
	103 보통예금	다온은행 보통예금			514,800
20260731-00001	108 외상매출금	새봄카드 매출	7월 카드매출 집계	18,260,000
	401 상품매출				16,600,000
	255 부가세예수금				1,660,000
20260731-00002	101 현금		7월 현금매출 집계	1,760,000
	401 상품매출				1,600,000
	255 부가세예수금				160,000
20260731-00003	451 상품매출원가		7월 매출원가 대체	4,991,400
	146 상품				4,991,400
20260731-00004	818 감가상각비		7월 비품 감가상각	250,000
	213 감가상각누계액(비품)				250,000
20260802-00001	951 이자비용		다온은행 대출이자 7월분	90,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			90,000
20260803-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	7월 현금매출 입금	1,760,000
	101 현금				1,760,000
20260805-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	새봄카드 7월 매출대금 입금 (수수료 1.5%)	17,986,100
	831 지급수수료			273,900
	108 외상매출금	새봄카드 매출			18,260,000
20260810-00001	146 상품		한빛원두 8월 원두 매입	3,810,000
	135 부가세대급금			381,000
	251 외상매입금	한빛원두			4,191,000
20260810-00002	254 예수금		7월 원천세 납부	213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			213,000
20260811-00001	251 외상매입금	한빛원두	한빛원두 7월 매입대금 지급	4,059,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			4,059,000
20260814-00001	253 미지급금	새봄카드 법인카드	새봄카드 7월 법인카드 결제	495,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			495,000
20260815-00001	830 소모품비		8월 컵·빨대 등 소모품 (법인카드)	430,000
	135 부가세대급금			43,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			473,000
20260820-00001	146 상품		푸른목장유업 8월 우유 매입	1,680,000
	135 부가세대급금			168,000
	251 외상매입금	푸른목장유업			1,848,000
20260821-00001	251 외상매입금	푸른목장유업	푸른목장유업 7월 매입대금 지급	1,782,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			1,782,000
20260825-00001	819 지급임차료		가온빌딩 8월 임차료	2,000,000
	135 부가세대급금			200,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,200,000
20260825-00002	801 급여		8월 급여 지급 (직원 2명)	6,400,000
	254 예수금				213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			6,187,000
20260827-00001	814 통신비		8월 인터넷·전화요금	60,000
	135 부가세대급금			6,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			66,000
20260828-00001	815 수도광열비		8월 전기·수도·가스요금	497,000
	135 부가세대급금			49,700
	103 보통예금	다온은행 보통예금			546,700
20260831-00001	108 외상매출금	새봄카드 매출	8월 카드매출 집계	18,920,000
	401 상품매출				17,200,000
	255 부가세예수금				1,720,000
20260831-00002	101 현금		8월 현금매출 집계	1,870,000
	401 상품매출				1,700,000
	255 부가세예수금				170,000
20260831-00003	451 상품매출원가		8월 매출원가 대체	5,160,600
	146 상품				5,160,600
20260831-00004	818 감가상각비		8월 비품 감가상각	250,000
	213 감가상각누계액(비품)				250,000
20260902-00001	951 이자비용		다온은행 대출이자 8월분	90,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			90,000
20260903-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	8월 현금매출 입금	1,870,000
	101 현금				1,870,000
20260905-00001	103 보통예금	다온은행 보통예금	새봄카드 8월 매출대금 입금 (수수료 1.5%)	18,636,200
	831 지급수수료			283,800
	108 외상매출금	새봄카드 매출			18,920,000
20260910-00001	146 상품		한빛원두 9월 원두 매입	3,420,000
	135 부가세대급금			342,000
	251 외상매입금	한빛원두			3,762,000
20260910-00002	254 예수금		8월 원천세 납부	213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			213,000
20260911-00001	251 외상매입금	한빛원두	한빛원두 8월 매입대금 지급	4,191,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			4,191,000
20260912-00001	833 광고선전비		9월 SNS 광고 (법인카드)	330,000
	135 부가세대급금			33,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			363,000
20260914-00001	253 미지급금	새봄카드 법인카드	새봄카드 8월 법인카드 결제	473,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			473,000
20260915-00001	830 소모품비		9월 컵·빨대 등 소모품 (법인카드)	370,000
	135 부가세대급금			37,000
	253 미지급금	새봄카드 법인카드			407,000
20260920-00001	146 상품		푸른목장유업 9월 우유 매입	1,510,000
	135 부가세대급금			151,000
	251 외상매입금	푸른목장유업			1,661,000
20260921-00001	251 외상매입금	푸른목장유업	푸른목장유업 8월 매입대금 지급	1,848,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			1,848,000
20260925-00001	819 지급임차료		가온빌딩 9월 임차료	2,000,000
	135 부가세대급금			200,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			2,200,000
20260925-00002	801 급여		9월 급여 지급 (직원 2명)	6,400,000
	254 예수금				213,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			6,187,000
20260927-00001	814 통신비		9월 인터넷·전화요금	60,000
	135 부가세대급금			6,000
	103 보통예금	다온은행 보통예금			66,000
20260928-00001	815 수도광열비		9월 전기·수도·가스요금	389,000
	135 부가세대급금			38,900
	103 보통예금	다온은행 보통예금			427,900
20260930-00001	108 외상매출금	새봄카드 매출	9월 카드매출 집계	16,500,000
	401 상품매출				15,000,000
	255 부가세예수금				1,500,000
20260930-00002	101 현금		9월 현금매출 집계	1,650,000
	401 상품매출				1,500,000
	255 부가세예수금				150,000
20260930-00003	451 상품매출원가		9월 매출원가 대체	4,634,200
	146 상품				4,634,200
20260930-00004	818 감가상각비		9월 비품 감가상각	250,000
	213 감가상각누계액(비품)				250,000